转债股开始转债是利空还是利好「转债可以转股是利好还是利空」 通货膨胀买什么资产好「通货膨胀做什么投资好」 深交所发布债券市场投资者适当性管理办法征求意见稿「深市债券」 论述企业有哪些长期筹资方式「长期筹资和短期筹资」 企业短期融资券「企业发行短期融资券」 证券公司短期融资券发行交易规程发布通知「证券交易所融资融券交易规则」 打新债教学「打新债时间点」 金融知识普及月争做理性投资者「金融知识普及月,争做理性投资者」 兄弟科技剩余限售股解禁「限售条件流通股」 中国银行间隔夜回购利率「七天回购利率」 东财转3如何配售「东财转债如何配售」 中国银行第一期绿色金融债券「南京银行国债」 抢权配售可转债无风险套利「抢权配债」 抢权配售可转债「强力转债」 存单质押有什么好处「存单质押有什么意义」 什么是卖空 「什么是单位卖空」 本月国债发行「1985年1月9日发行」 央行新版自动质押融资系统上线了吗「央行即将上线二代个人征信」 可转债质押业务的质押率原则上不超过「债券质押式回购权限」 兴业证券打新债「定投兴全可转债」 st信威终止上市「st信威行情」 不需发票就可以税前扣除的情形「未取得发票税前扣除」 127038转债价值分析「127038转债价值」 最近要发行的新债「新债发行」 国泰君安证券报表「国泰君安证券研究」 骨灰级投资大师的10个忠告是谁「聪明的投资者看不下去」 美联储加息美债为什么上涨「美联储加息美国国债市场价格下降」 美联储加息对美债「美联储加息对中国债券的影响」 美联储表态可能在什么时候开始缩减购债规模「美联储缩债」 澳门 发行债券 华发「离岸人民币债券有哪些」 美联储抛售企业债意味着什么「美联储减债」 华夏幸福债券大跌「债券违约案例」 广东东莞金太阳研磨股份有限公司「东莞宜安科技股份有限公司」 韩国债券叫什么「中企在新加坡发行债券」 债券市场专题报告 主体评级上调与债券估值变动的关系「债券市场运行分析」 公司债券发行时间的法律规定是什么意思「代币发行规定」 债券评级a-1「最新债券」 货币基金和银行存款 应该怎么选 「银行定期存款和货币基金哪个收益高」 估值有什么意义「估值代表什么」 600019宝钢股份股「宝钢股份600019股票」 今天我收入多少钱「今天收入」 2011年8月初,受美债危机困扰「中国连抛1350亿美债」 居住权与房屋租赁权的不同「居住权和租赁权冲突」 股票中签啥意思「什么叫中签」 可转债市场规模「可转债规模」 债券结构化发行「发债结构化是什么意思」 东方财富可转债周三申购 新老股东均可参与吗「可转债原股东如何申购」 如何注册一家不良资产处置公司 需要哪些资料 「个人不良资产处置公司」 上市的债券「债券上市发行」 直接融资与间接融资的不同点「什么叫直接融资,什么叫间接融资」
您的位置:首页 >理财 >

转债股开始转债是利空还是利好「转债可以转股是利好还是利空」

2022-12-08 15:56:37来源:中金网

什么叫债转股?通俗的来讲,债转股意思是将银行与企业间的债权关系,转变为股权关系。也就是说,原来你的公司欠银行的钱,既然还不起银行也不要了,干脆以这些银行借给公司的钱入公司的股份,成为公司的股东。那么债转股的流程是怎样的,债转股对股市是利好还是利空呢?下面随趋势财经小编一起来了解一下吧!

债转股的流程:

(1)债转股的评估

根据《公司法》第27条的规定:“股东可以用货币出资,也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资;但是,法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。对作为出资的非货币财产应当评估作价,核实财产,不得高估或者低估作价。法律、行政法规对评估作价有规定的,从其规定。”以债权出资的,应履行评估程序。

又根据《办法》第七条的规定:“用以转为股权的债权,应当经依法设立的资产评估机构评估。债权转股权的作价出资金额不得高于该债权的评估值。”而且,由于《办法》规定,股东(大)会决议应当确认债权作价出资金额,因此,实务操作中也需要股东大会在评估后,对评估价格进行确认,并形成决议。

(2)债转股债权的验资程序

根据《办法》第八条的规定:“债权转股权应当经依法设立的验资机构验资并出具验资证明。”验资证明应当包括下列内容:

A、债权的基本情况,包括债权发生时间及原因、合同当事人姓名或者名称、合同标的、债权对应义务的履行情况

B、债权的评估情况,包括评估机构的名称、评估报告的文号、评估基准日、评估值

C、债权转股权的完成情况,包括已签订债权转股权协议、债权人免除公司对应债务、公司相关会计处理

D、债权转股权依法须报经批准的,其批准的情况。

(3)债转股的工商登记变更程序及手续

根据《办法》第九条、第十条的规定,债权转为股权的,公司应当依法向公司登记机关申请办理注册资本和实收资本变更登记。公司申请变更登记,除按照《公司登记管理条例》和国家工商行政管理总局有关企业登记提交材料的规定执行外,还应当分别提交以下材料:

A、属于本办法第三条第(一)项规定情形的,提交债权人和公司签署的债权转股权承诺书,双方应当对用以转为股权的债权符合该项规定作出承诺

B、属于本办法第三条第(二)项规定情形的,提交人民法院的裁判文;(3)属于本办法第三条第(三)项规定情形的,提交经人民法院批准的重整计划或者裁定认可的和解协议。

综上所诉,企业在准备债转股登记资料清单时,至少应准备以下资料:

A、债转股合同

B、股东会审议债转股决议

C、股东会确认债权作价出资金额决议

D、验资报告

E、修改后的《公司章程》

F、股东的主体资格证明

G、债权转股权承诺书/裁判文书/和解文书等。

温馨提示:债转股违规操作要处罚

在一些企业看来,国家出台管理办法,就是允许和支持“债转股”,操作上就不太认真了。

其实,国家对“债转股”违规操作的,不仅要依照《公司法》、《公司登记管理条例》等的规定,对其进行处罚,还会把下列违法行为的行政处罚结果,向社会公开:债权人、公司债权转股权登记的违法行为;承担评估、验资的机构因债权转股权登记的违法行为。

微信公众号:cngold-com-cn (长按复制),或搜【中金网】,获得更多免费信息实时推送!

免责声明:本网站所有信息仅供参考,不做交易和服务的根据,如自行使用本网资料发生偏差,本站概不负责,亦不负任何法律责任。涉及到版权或其他问题,请及时联系我们。