关于黑钱的特殊调查小组第二次报告的相关部分发布

下面置于下面的特殊调查团队（SIT）关于黑钱的第二次报告的相关部分，最近由坐在北京的最高法院提交的：以响应静坐发布的指示，CBDT指向各种各样的评估官员最终确定所有可操作案件（427）的评估，其名称出现在部门收到的汇丰名单中。根据法国收到的信息，所有628人/实体（2个案件除外）相同的名称出现了两次）。在这628人/实体中，金额/余额显示为339人，而且没有向289人/实体显示金额/余额。关于后一类别，进一步的调查和评估被采取到逻辑末期。关于上述628人，201也是非居民或不可追溯的，将427人的案件留成可行的案件。涉及的金额这些案例根据收到的信息中提供的详细信息，大约约为4,479卢比（$转换@ Rs.45）。在这些中，部门最终确定了79名评估（涉及300多个评估）的评估。已经为与这些人有关的账户的未公立的余额带来了2,926卢比的数量。对于上述金额，这些评估已征收税收和利息。 1961年所得税法第271（1）（c）条下的罚款诉讼（即）（即）。行为）已在46例中启动。到目前为止，在3起案件中征收这种处罚。关于其他评估员，诉讼是待处理的。核准，起诉已在6例U / S中启动。276C（1）所得税（即）旨在逃避税收和5例，诉讼程序已启动U / S.276d的i.t.根据故意未能提供信息，以回应所得税部门发布的通知。发出备案起诉通知已在10份案件中发布，并在最早的情况下发行进一步行动。在其他案件中，必要的行动正在加快，预计将在即将到来的几个月内取得实质性进展。从汇丰名单中，各机构根据SIT指示的方向进一步采取的行动：-DILECTOTET的收入智力： - 详细信息已被提供给31例铁矿石出口案件。11例案件，有关方面已承认低估，在发布展会后发出通知，支付了116.73卢比。根据法律，将采取进一步行动。在10例案件中，展会发出通知。在其他情况下，展示造成通知的准备就业在其他情况下进行了进展。关于其他类别的交易，调查在33例之前等待。在某些情况下，已经向金融情报股 - 印度（FIU-IND），ED和CBDT进行了参考。据该机构称，所涉及的总金额可以是卢比。14957.95 Crores.执法执法： - a）从执法理事会提供的细节，根据采矿案件的基础，在与奥里萨邦，果阿和卡纳塔克邦有关的铁矿石报告的违法挖掘，采取了行动。在一个案例的奥里萨邦，被指控的人被执法局和财产拘留，价值超过卢比。已经识别了400亿卢比并处于附件的过程中。关于其他案件，努力从智力局和州政府总监和州政府.B的努力）在卡纳塔克邦，3条附件订单已通过价值54.84亿卢比的银行存款（Rs.37卢比）和股票（904.13亿卢比）和订单已被裁决管理局确认）已经提出了进一步的努力，以确定是否存在任何其他犯罪所得税，以便暂时附加。就果阿和贾克克手，初步审查和调查正在进行中。司法M. B. Shah（RETD。）主席。Arijit Pasayat（RETD。）副主席副主席）已经指出，由于HON'BL KOLKATA高等法院通过的逗留顺序，董事会面临难以在PONZI / CHIT基金计划案件中采取强制性行动。就某些其他案件而言，已提交起诉投诉。如果在jharkhand中的一个群体案例，临时附件订单附加价值卢比的属性。通过452.43亿卢比，并裁决权威已确认了价值卢比的属性。263.73 Crores.f）5个字母Rogatories（LRS）已由PMLA法院颁发。返回4 LRS的答复在返回1 LR时，在卡纳塔克邦的另一个采矿案件中，正在返回1 LR并努力发布新鲜LR.G），裁决权限已发出并确认临时附件884.13亿卢比。上诉是待处理的.h）关于Andhra Pradesh的另一组案件，裁决权当局已经证实了1093.10卢比批准的临时附件订单。据引，即立即采取必要的步骤以实现所涉及的金额。在上述大部分情况下，CBDT报告了评估官员所采取的行动。推动和建议采取行动控制黑钱1。如上所述，在其报告中对TBML进行的金融行动工作组（FITF）提出的建议，美国通过的贸易透明度制度的数据分析和研究要求通过并接受，因为它将在某种程度上控制开票。应该通过专门的设立进行体制机制，该专用设置在至少季度的情况下审视出口/导入数据之间的出口/导入数据与其他国家的相应进出口数据，如果不是每月基础。自成立以来，在发票或开票下是已知的方法，即在该国外藏的黑钱是已知的。主要问题是如何控制这个malady。如果海关部门在很大程度上有适当的警惕，可以控制误诊，因为现在，各种商品/机器的价格在国际市场中已知。为此，数据也会发布，并且在任何时间点都可以在计算机上获得。因此，有人建议，在出口/航运账单中，应包括一个条目，即，寻求出口的商品/机器的国际市场价格是多少。上述建议正在考虑，并且可能在短时间内实施。此外，抑制假/虚假票据的创建是最重要的。可以采取这一威胁的一个重要步骤是为所有销售宣布强制性的泛数，支付现金或通过银行，高于卢比的价值。一个lakh。该买方还将有义务确保他获得卖方的票据的发票。在考虑目前，通过现金购买或销售商品/服务的事实是猖獗的，这无疑是利用/产生未计算的金钱在社会。为此目的，需要在I.T下提出合适的规则。规则114 B根据IT行为第139条（5）条。通过此类修正案，购买者必须通过PAN号码或UID（Aadhar Card）或任何其他集中公认的身份文件披露他的身份。与购买和销售商品有关的交涉，提供支付/考虑的任何自然的服务是卢比。通过现金或支票，一拉木或以上，可根据本规则涵盖.4。有人建议，为了规范现金的财产和运输，特别是对私人使用的现金持有，包括没收现金的规定，应当制定该法案的规定。应说明，许多欧洲国家的任何现金交易在特定的限制之上。这也可以在印度完成。再次实施建议，以确保大部分普通人日常交易的小型交易不受影响而且，可以保留阈值限制。核心，用于持有现金/货币票据，应该通过规定合理的阈值，可以是一个限制，可以是10卢比的lacs或1.5卢比。这将在很大程度上控制未来的金钱。这也将控制从一个目的地转移到另一个目的地，目前正在猖獗，可以是Angadias或其他方式。上述建议也符合2009年CA No.7914的Rajendran Chingaravelu与UOI的观察结果;订单日期为2009年11月24日（320 ITR 1））由Hon'ble最高法院。其中，已经观察到“国家面临恐怖主义威胁。运输大笔资金与恐怖主义活动的资金分配有关，非法偿还等问题也猖獗地流通了未占据该国经济的未划分的黑钱。“这是所有有关的，因此，建议上面制作，实施。金融行动工作队（FATF）在洗钱方面推荐“税务罪”成为一个谓词犯罪，以便在预防洗钱法案，2002年可以采取行动。世界上有超过25个国家，使“税收犯罪”作为一种谓词犯罪。政府需要认真审查这个问题，并采取措施使“税收犯罪”作为谓词犯罪。为防止损害或小型纳税人的任何困难，高门槛，超过50万卢比的避税可以被视为谓词索取。1999年外汇管理法案（FEMA）提供了没收在国外持有的任何财产，如果发现违反该法案第4条。出于各种原因，很难对国外持有的财产。为了加强条款，第13条和第37条，需要修改，以便在国外举行的财产违反国外的财产违反了国外的财产时，要求扣押和没收。FIU独特地定位为国家接收，分析和传播与疑似洗钱案件相关信息的国家中心。其独特的架构一方面将其与整个金融部门联系起来，通过电子网络并在另一方面，通过电子网络，使信息可以在安全的环境中自由流动。此外，FIU还通过EGMONT安全网站连接到世界的其他FIU，这使得可以访问外国司法管辖区的信息。可以利用这种独特的架构来交换犯罪所得款项的可操作智能。一些建议的措施如下：-A。 FIU应获取对执法信息的访问（即犯罪者的信息），可以与报告实体分配，以定位在金融体系中洗涤的犯罪所得款项。这将符合要求“FIU应获得最广泛的财务，行政和执法信息范围”的FATF标准。 PML规则（2013年）的最新修正案已介绍每月为FIU提供的新报告，即在超过卢比的所有交易的跨境线传输报告。五万卢比，其起源或目的地在印度。由于FIU在一段时间内构建了该数据库，可以与其他相关机构提供的信息一起使用该信息，以分析由经合组织和其他全球机构确定的涉嫌跨境非法金融流量的涉嫌跨境非法金融流量一个主要的关注领域，特别是与发展中国家的基金重大转移有关。福伊的国际网络（EGMONT集团）应充分利用在国外转让的犯罪所得款项的信息/情报。然而，为了成功，应尽最重要的是遵守国际信息交流议定书，以便以可持续和可信的方式完成。执法当局通过FIU，投资于改善报告实体识别的能力并报告可疑交易。在国内金融体系中可能会洗涤犯罪的大量收益，但由于缺乏关于犯罪者的信息获取的信息，可能会受到限制。促进通过FIU获得此类信息，并共享疑似犯罪所得款项的红旗指标将导致报告实体的更好的质量，可操作的智力/信息.Post调查，反馈应与FIU和报告实体共同共享，以便更好地了解洗钱趋势和类型的理解，这反过来将提高识别和报告可疑交易的能力。利益攸关方之间，即报告实体，FIU和执法当局之间应该有更具动力的互动，这是当前执法系统的一部分相同价值链的一部分可能是有机问题，导致腐败增加腐败金钱总是未分立的。有时，有人害怕出于各种原因采取适当的行动。这些可以仅通过有关部门的适当方向来控制，在一个人参与与税收或洗钱的罪行有关的罪行，逃避责任和征税的情况下，那么在这种情况下，高级官员不应在调查中进行干预。它似乎是一项或其他原因，执法局附上违约评估人员的财产，然后所得税部门未能恢复所得税会费，因为它争辩说该物业由ED附属。这似乎是不合理的。所得税会费也支付给中央政府的金额，并且可以通过在e4D的附件令中提及附件令可以轻易地整理这个问题。它将为所得税部门开放，以恢复其随附财产的会费。中央政府两个部门之间没有任何兴趣冲突。为此，如果需要，甚至可以制定法定规则。似乎，在案件数量，所得税会费或其他职责恢复的情况下仍未遵守亨利法院规定的法律;即硅灰灰狼与vs. Amulandu Das，Air 1984 SC 653，Somariyas Trading Co. PVT。有限公司与S. Samuel Air 1985 SC 61，Asstt。收藏家与Dunlop India Ltd.，（1985）19年级22岁和Benara Valves Ltd. VS.专员中央咨询，（2006）（204年）513。还有注意到，在许多情况下，即使在展示原因通知阶段，也通过留下延迟整个过程的进一步诉讼程序。因此，提出上述判决的比例可以重申。目前，为了进入财务/商业交易，人员可以选择引用其平移或护照号码或驾驶执照或驾驶执照或任何其他身份证明。但是，目前没有机制/系统将这些独立ID的每个独立证明的数据连接。建议这些数据库是互连的。这将有助于识别一个具有不同ID的人的多项交易。应与所有执法机构建立一个中央急流登记处，公司和金融机构的注册处所，获得其数据库。在第一份报告中建议，孟买至少有5个额外的司法裁判法院才能确定约定。 5000待检方案。看来，霍尔法院没有方向，难以建议建立5个法院。为了建立5个法院，中央政府应承担整个成本。最后，我们提出了可以向中央政府发出适当指示以执行上述建议/建议，以便在遏制黑色威胁方面实现实质性结果在外国避税Havens.mr中的金钱和藏起。司法M. B. Shah（RETD。）主席。Arijit Pasayat（RETD。）副主席